В России хотят создать новую систему дополнительных пенсионных накоплений
Негосударственные пенсионные фонды предложили создать в России механизм дополнительной пенсии за счет совместных взносов работодателей и сотрудников. Концепция получила название «Установленный пенсионный план» (УПП). Для каждой стороны рассматривается тариф до 3,5% от зарплаты работника.
Сотрудников предполагается подключать к системе автоматически с возможностью отказаться от участия в любой момент. Средства будут поступать на счет работника в НПФ, а работодатели будут формировать дополнительные пенсионные сбережения для персонала.
По предварительным расчетам, если работодатель и сотрудник будут ежемесячно перечислять по 3,5% зарплаты, коэффициент замещения утраченного заработка к 2045 году составит 30%, а к 2060 году — 40%. УПП не связан с обязательным пенсионным страхованием или корпоративными пенсионными программами.
Параметры новой системы, включая условия участия и размеры взносов, пока находятся на стадии глубокой проработки. Концепцию планируется обсудить с Минфином, Банком России, Минэкономразвития и Минтрудом. После согласования всеми сторонами она должна получить статус законопроекта.
Одним из возможных элементов УПП рассматриваются налоговые стимулы. При освобождении взносов от страховых отчислений такой пенсионный бонус может обходиться работодателю дешевле повышения зарплаты. Для начисления сотруднику дополнительных 5 тыс. рублей компании потребуется около 6,5 тыс. рублей с учетом страховых взносов, а после НДФЛ работник получит 4,35 тыс. рублей. При перечислении 5 тыс. рублей в УПП вся сумма поступит на пенсионный счет, однако воспользоваться ею сотрудник сможет только в будущем.
На 1 июля 2026 года средняя назначенная пенсия по старости составляла 27,2 тыс. рублей, тогда как средняя начисленная зарплата в мае достигала 110,2 тыс. рублей. Их соотношение составляло около 24,7%. В условиях старения населения к 2044 году показатель может снизиться до 20–23% в зависимости от сценария. Международные эксперты в сфере пенсионного обеспечения оценивают необходимый доход после выхода на пенсию в 70–75% прежнего среднего заработка.
Сейчас негосударственным пенсионным обеспечением через НПФ вне обязательного страхования пользуются 6,3 млн из 74,4 млн занятых в российской экономике. Из них 2,1 млн человек самостоятельно формируют накопления через индивидуальные планы, еще 4,2 млн участвуют в корпоративных программах, преимущественно в крупных государственных корпорациях и сырьевом секторе. Общий охват негосударственным пенсионным обеспечением составляет около 8% населения, корпоративными программами — 5,6%.
В Великобритании к концу 2025 года через корпоративные пенсионные схемы откладывали средства около 90% работников, или 22,6 млн человек. С 2012 года там действует автоматическое подключение: при соблюдении установленных условий работодатель включает сотрудника в программу и перечисляет не менее 3% его зарплаты, при этом работник может отказаться. Государственная пенсия обеспечивает 22,4% замещения заработка, пенсионные схемы работодателей — еще 22,3%, а общий показатель достигает 44,7%. В Новой Зеландии охват аналогичной программой составляет 86% населения трудоспособного возраста.
На конец первого квартала 2026 года пенсионные активы под управлением российских НПФ и государственной управляющей компании ВЭБ.РФ составляли 9,7 трлн рублей, или 4,5% ВВП. В США их объем достигает $44,8 трлн, или 153% ВВП, а в среднем по странам ОЭСР пенсионные активы соответствуют примерно 95% ВВП.
Развитие УПП, по оценке президента НАПФ Сергея Белякова, позволит постепенно увеличить охват корпоративными пенсионными механизмами в России до 20% и выше. Дополнительные долгосрочные сбережения предполагается направлять через рынок капитала на финансирование развития компаний.
